La saison des impôts arrive bientôt. Si vous avez activement acheté et vendu des crypto-monnaies au cours de la dernière année, vous vous demandez peut-être si vous devez déclarer et payer des taxes sur la monnaie virtuelle. Combien de temps vous possédez la crypto-monnaie entrera en jeu.
La crypto-monnaie a occupé sa place dans les gros titres alors que Bitcoin a continué de bien performer en 2021, avec son doublement des prix d’ici la fin de l’année. Cela a conduit la crypto-monnaie à devenir une partie plus importante des portefeuilles financiers pour les investisseurs, les consommateurs et les grandes entreprises. Cela signifie également qu’il existe désormais des directives pour déclarer et payer des taxes sur la cryptographie.
Comme la monnaie numérique n’est pas très bien réglementée, il est avantageux pour vous de comprendre les implications fiscales de leur achat, vente et utilisation avant de plonger. Même si vous ou votre entreprise avez affaire à la crypto-monnaie depuis un certain temps, il vaut la peine de le rappeler. vous-même ce qui doit être signalé. Cet article vise à répondre à vos questions liées à la taxe cryptographique.
Comment la crypto-monnaie est-elle taxée et déclarée ?
L’IRS considère tout type de crypto-monnaie comme un type de monnaie virtuelle. Cela inclut Bitcoin, Dogecoin, Ethereum et d’autres devises qui ont peut-être échappé aux projecteurs.
Si vous avez échangé, vendu ou utilisé des crypto-monnaies pour acheter des biens et des services, vous devrez déclarer vos gains. Le nouveau formulaire IRS 1040 (déclaration fiscale annuelle fédérale) comprend désormais une section vous demandant si vous avez reçu, vendu, envoyé, échangé ou autrement acquis de la monnaie virtuelle.
Supposons que vous ayez acheté n’importe quelle forme de monnaie virtuelle avec de l’argent réel, que ce soit à titre personnel ou par le biais de votre entreprise, vous répondriez « non » à cette question. Cependant, si vous avez obtenu une forme de monnaie virtuelle grâce à l’exploitation minière, vous devrez répondre « oui » car cette valeur est immédiatement imposable.
Vous devez également déclarer certains gains sur le formulaire 8949. Par exemple, si vous avez acheté des Bitcoins pour 1 000 $ et que vous les vendez plus tard pour 1 500 $, vous avez 500 $ de gains, ce qui correspond au montant sur lequel vous devrez payer des impôts. Cependant, si vous avez vendu ces Bitcoins pour 500 $, entraînant une perte de 500 $, vous pouvez déduire ces pertes pour compenser les gains en capital.
Comment calculer les taxes pour la crypto-monnaie ?
Pour déterminer combien doit être déclaré en gains ou en pertes et combien d’impôts vous devez payer, vous devez d’abord connaître la valeur de la monnaie virtuelle en dollars américains. Cette valeur, y compris les frais payés, est connue sous le nom de coût de base. Comparez cela avec le prix du moment où vous vendez ou dépensez la devise pour calculer votre impôt à payer.
Mais ce n’est pas la seule étape. Vous devez également tenir compte de la durée de détention de cet actif. Cela déterminera le type de gain ou de perte en capital. Selon la durée de détention de votre crypto-monnaie, vos gains ou pertes seront divisés en deux catégories appelées « court terme » ou « long terme ». Voici comment distinguer les deux :
Court terme
Les gains ou les pertes en capital à court terme se réfèrent aux actifs que vous possédez au cours d’une période de 365 jours. Ce taux d’imposition crypto est similaire aux taux de revenu standard, allant de 10% à 37%, similaire au revenu ordinaire comme les salaires, les commissions ou affaires secondaires.
Long terme
Les gains ou pertes en capital à long terme font référence aux actifs que vous possédiez depuis plus d’un an avant de les vendre. En fonction de vos revenus, ceux-ci sont imposés à un taux inférieur compris entre 0 % et 20 %.
Nous avons parlé plus tôt de la déduction de vos pertes pour compenser les gains en capital. Cette compensation ne peut se faire que sur des gains et des pertes de même nature. Par exemple, les pertes à court terme réduiront d’abord vos gains à court terme. Les pertes nettes restantes peuvent être utilisées pour compenser une plus-value différente.
Si vous avez des pertes en capital restantes, elles sont utilisées pour compenser jusqu’à 3 000 $ de revenu régulier. Après cela, toute perte en capital restante sera reportée à l’année suivante.
Que se passe-t-il si vous ne déclarez pas vos transactions de crypto-monnaie ?
Beaucoup de gens ne savent pas qu’ils peuvent être redevables de taxes cryptographiques. C’est parce que vous ne recevrez pas nécessairement le formes de base qui vous indiquent explicitement combien d’impôts sont payés et dus.
Bien que certains échanges de crypto-monnaie génèrent des rapports pour vous aider dans votre déclaration fiscale, ce service n’est pas toujours disponible. Il est de votre responsabilité de suivre toutes vos transactions et de déclarer correctement vos gains et pertes cryptographiques.
Comme les transactions régulières, le fait de ne pas déclarer vos transactions de crypto-monnaie peut entraîner des pénalités, des intérêts et des audits IRS. L’IRS ne considérera aucun oubli de déclarer ou de payer des impôts comme une erreur honnête, même si vous n’étiez pas au courant des exigences.
Bien que la crypto-monnaie soit sûre à bien d’autres égards, cela ne signifie pas qu’elle est anonyme ou intraçable. Le Fraud Enforcement Office de l’IRS travaille avec des organisations privées pour identifier les personnes qui tentent d’éviter de signaler frauduleusement les gains de cryptographie.
Calculateurs et logiciels d’impôt sur la cryptographie
Rapporter et calculer le montant des taxes cryptographiques que vous devez peut être intimidant et déroutant. Pour vous assurer de rester du bon côté des règles, gardez une trace de toutes vos transactions et enregistrez-les pour les garder en lieu sûr. Bien que vous puissiez embaucher un fournisseur ou un dépositaire tiers pour vous aider, d’autres options disponibles incluent des trackers et des calculatrices cryptographiques en ligne.
Il existe de nombreux logiciels de taxation crypto ou de suivis de portefeuille crypto parmi lesquels choisir. Ces trackers vous permettent de connecter plusieurs échanges et portefeuilles virtuels pour vous aider à suivre le montant total et la valeur de votre crypto-monnaie. Certains meilleur logiciel de taxe crypto et les calculatrices comprennent :
- Pionex est une plateforme de trading disponible 24h/24 et 7j/7 et fournit 16 bots de trading intégrés gratuits.
- Blockfolio permet aux utilisateurs d’acheter, de vendre et de voir leurs investissements sur plusieurs bourses.
- Coinstats fournit des mises à jour des prix en temps réel et prend en charge les plateformes de crypto-monnaie les plus populaires comme Coinbase et Binance.
- Delta est un outil de suivi des investissements qui vous permet de suivre vos investissements cryptographiques et autres, y compris les actions et les fonds communs de placement.
- ImpôtRapide est un préparateur d’impôts en ligne qui peut prendre en charge plus de 2 000 crypto-monnaies à la fois.
- Loi sur l’impôt est un préparateur d’impôts en ligne alternatif qui prend en charge les déclarations et les calculs fiscaux cryptographiques.
La grande image…
Oui, vous devez payer des taxes sur toute monnaie virtuelle que vous achetez, vendez, échangez ou exploitez. Des taxes seront également appliquées si vous utilisez la crypto-monnaie pour payer des articles taxables. Les salaires, les commissions ou les revenus des activités annexes sont considérés comme des revenus imposables et doivent être déclarés.
N’oubliez pas que toutes les transactions de crypto-monnaie doivent être converties en dollars américains avant d’être déclarées. Pour vous assurer de ne pas commettre d’erreur involontaire sur vos taxes cryptographiques, gardez une trace minutieuse de vos transactions cryptographiques et enregistrez-les immédiatement pour les garder en lieu sûr.
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