L’adoption de la législation Build Back Better (BBB) du président Biden pourrait signifier la suppression d’une échappatoire appelée le compte de retraite individuel Roth (IRA) de porte dérobée. Le Roth IRA contrairement à IRA traditionnels est financé avec des dollars après impôt, ce qui rend les cotisations non déductibles d’impôt. Mais une fois que les titulaires de compte commencent à retirer des fonds, l’argent est libre d’impôt. Cela leur donne un avantage sur les dépôts IRA traditionnels qui sont généralement effectués avec des dollars avant impôts et l’impôt sur le revenu est facturé lorsque l’argent est retiré du compte pendant la retraite.
Les détracteurs de la porte dérobée Roth disent qu’elle permet aux individus de contourner les limites de revenu qui empêchent normalement les hauts revenus de posséder Roths.
Combien de temps pour les Backdoor Roth IRA
Qu’est-ce que ça veut dire?
- Le projet de loi, s’il est adopté, aidera les petites entreprises et les personnes à revenu élevé à être sur le même pied et ne favorisera pas les personnes à revenu élevé pour qu’elles utilisent injustement l’échappatoire. Le changement est conçu pour aider à répondre davantage aux besoins des travailleurs de la classe moyenne qui utilisent déjà une retraite parrainée par l’employeur mais qui n’ont pas suffisamment d’économies.
- Malgré le passage de BBB, vous pouvez toujours faire des contributions après impôt non Roth, mais vous ne pouvez pas convertir ces contributions après impôt non Roth en Roth.
- À partir de cette année, le projet de loi BBB propose de mettre fin à la porte dérobée non déductible par les conversions de la porte dérobée Roth. Quel que soit le niveau de revenu, les titulaires de compte ne pourront plus convertir les contributions après impôt versées à un 401 (k) ou à un IRA traditionnel en un Roth IRA.
- Si le BBB est adopté, il imposerait également essentiellement une nouvelle exigence aux personnes à revenu élevé dépassant le seuil de 10 millions de dollars ou plus sur tous les comptes de retraite à cotisations définies, y compris les IRA et les 401 (k) pour effectuer des retraits. De même, les déclarants qui ont gagné plus de 400 000 $ par année ne pourront pas contribuer à leurs fonds et seraient tenus de retirer la moitié de tout montant supérieur aux seuils de 10 millions de dollars. Cependant, cette limite particulière entrera en vigueur le 31 décembre 2028.
Qu’est ce qui se passe maintenant?
La porte dérobée Roth IRA a vu le jour en 2010, lorsque le Congrès a levé la limite de revenu de 100 000 $ qui était auparavant en place pour les conversions IRA. Ce changement avait permis aux investisseurs qui gagnaient des revenus élevés de contribuer à un Roth IRA au lieu d’un IRA traditionnel et d’en récolter les bénéfices.
Bien que la législation Build Back Better soit actuellement en discussion au Sénat. La Chambre des représentants apporte actuellement des modifications et ajoute des modifications au projet de loi qui peuvent ou non affecter les contributions dérobées de Roth IRA, du moins à court terme.
Pourquoi avez-vous besoin d’un régime de retraite?
Avoir un régime de retraite est important car il protégera vos années ultérieures lorsque, dans la plupart des cas, votre capacité à gagner de l’argent diminue.
Il existe de nombreuses options de retraite et en tant que propriétaire de petite entreprise, vous devriez explorer toutes celles que vous pouvez vous permettre de financer. Cela comprend également l’exploitation complète de vos avantages fiscaux et la réalisation d’investissements en conséquence.
La clé d’un bon plan de retraite est de commencer le plus tôt possible, même si vous ne commencez pas.
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