Il y a tout types de travail indépendant et toutes sortes de façons de mettre de l’argent de côté pour la retraite.
Mais souvent, ceux qui travaillent dans emplois indépendants ne mettez pas de fonds de côté pour la retraite. Ils pensent qu’ils n’ont ni le temps ni l’argent.
Ni l’un ni l’autre n’est vrai. Vous pouvez démarrer un compte de retraite avec n’importe quelle somme d’argent – la chose la plus importante est de commencer. Et nous couvrirons les écrous et les boulons des différentes options pour un travailleur indépendant.
Qu’est-ce qu’un régime de retraite des travailleurs indépendants?
Les personnes ayant des employeurs ont généralement des régimes de retraite tels qu’un IRA ou 401 k. Les travailleurs indépendants peuvent avoir le même type de plans, et ils sont faciles à démarrer.
Le financement de la retraite des travailleurs indépendants n’est pas quelque chose à craindre ou à éviter. Plus tôt vous commencerez, plus tôt ces comptes commenceront à croître.
Comment choisir la meilleure option d’épargne-retraite pour les travailleurs indépendants
En tant qu’indépendant, vous êtes également chef d’entreprise. Cela vous donne des options concernant les plafonds de cotisation pour certains régimes. Nous couvrirons les détails des plans de retraite plus tard. En attendant, voici les éléments à garder à l’esprit lorsque vous en apprendrez plus :
- Avant impôt? – Si vous choisissez de cotiser les revenus d’un travail indépendant avant que ces revenus ne soient imposés, le montant que vous cotisez sera soustrait de votre revenu brut (appelé revenu brut ajusté modifié) lorsque vous produisez votre déclaration de revenus. Lorsque vous retirez l’argent, il sera imposé.
- Après impôts? – Si vous choisissez de cotiser de l’argent qui a été imposé, vous pourrez ensuite effectuer des retraits en franchise d’impôt.
- Montant de la contribution – Si vous choisissez un IRA, votre plafond de contribution annuel est fixé à 6 000 $ pour une personne seule (ou 7 000 $ la première année où vous ouvrez l’IRA en tant que contribution de rattrapage). Si vos revenus provenant d’un travail indépendant sont élevés, vous pouvez opter pour une épargne-retraite avec des plafonds de cotisation plus élevés, comme un 401 k ou Keogh.
- Votre âge – Si vous êtes jeune, vous pouvez opter pour un IRA ou 401 k plus un compte d’épargne santé. Vous pouvez cotiser 3 650 $ à un HSA (en 2022) et vous pouvez retirer cet argent en franchise d’impôt tant qu’il est utilisé pour payer des frais médicaux. Si vous gagnez beaucoup d’argent ou si vous êtes vieux, vous pouvez choisir de constituer rapidement une épargne-retraite avec un compte tel qu’un Keogh. Avec un Keogh, vous définissez le calendrier du calendrier et du montant des contributions.
8 comptes de retraite pour les travailleurs indépendants
Voici les détails de la planification de la retraite des travailleurs indépendants.
1. Travailleur indépendant 401 000
En tant qu’indépendant, vous êtes à la fois employé et employeur. Bien qu’il s’agisse d’un 401 000 solo, vous pouvez cotiser à la fois en tant que cotisations salariales et patronales. Cela rend le solo 401 ka premier choix dans les plans de retraite pour les travailleurs indépendants.
Limite de cotisation : les cotisations des employés au 401 k peuvent atteindre 19 500 $ (plus 6 500 $ supplémentaires si vous avez plus de 50 ans). La contribution de l’employeur peut porter cette contribution annuelle solo de 401 000 $ à un total de 55 000 $.
Avantages fiscaux : Les cotisations à un solo 401 k sont sur une base avant impôt et sont déduites de votre revenu brut.
2. IRA pour travailleurs indépendants (Simplified Employee Pension ou SEP IRA)
Le SEP IRA est structuré différemment des IRA traditionnels (ou Simple IRA) et Roth IRA.
Pour démarrer un SEP IRA, vous devez gagner moins de 122 000 $ en tant que célibataire ou 193 000 $ marié.
Plafond de cotisation : les plafonds de cotisation peuvent atteindre 25 % des revenus, sur la base des plafonds de revenu standard.
Avantages fiscaux : Les cotisations sont en dollars avant impôt et déduites du revenu brut.
3. IRA
Pour un simple compte de retraite IRA, il existe deux types, traditionnel (Simple IRA) ou Roth IRA. L’un ou l’autre est facile à démarrer et souvent proposé par une société d’investissement ou une institution financière.
Avec le Roth IRA, les cotisations sont imposées avant d’être versées et font partie des revenus nets d’un travail indépendant. Cela signifie que les fonds Roth IRA ne sont pas imposés lorsqu’ils sont retirés.
Avec un IRA traditionnel, les contributions sont en dollars avant impôts et soustraites du revenu brut. Lorsqu’elles sont retirées du compte de retraite traditionnel de l’IRA, les sommes sont imposées.
Limite de contribution : 6 000 $ par an (7 000 $ la première année à titre de contribution de rattrapage) par an. Si vous souhaitez contribuer davantage, un 401 k peut être un meilleur choix (19 500 $).
Avantages fiscaux : la contribution avant impôt pour un IRA traditionnel est avant impôt et déduite de l’impôt sur le revenu brut. Avec le Roth IRA, les contributions sont après impôts. Vous ne paierez pas d’impôts sur les fonds Roth IRA lorsque vous les retirerez.
4. Sécurité sociale des travailleurs indépendants
L’argent va dans ce compte via les impôts sur le travail indépendant. C’est en plus de l’impôt sur le revenu. Les impôts sur le travail indépendant sont de 15,3 %, dont 12,4 % pour la sécurité sociale et 2,9 % pour l’assurance-maladie.
Limite de cotisation : si vous gagnez plus de 400 $ par an, vous devez payer l’impôt sur le travail indépendant. Le montant de votre cotisation sera basé sur vos revenus nets. La moitié de la cotisation de sécurité sociale est généralement déductible des impôts, puisque « normalement » la moitié serait payée par une contribution de l’employeur.
5. Plan de partage des bénéfices
Un plan de participation aux bénéfices est également appelé plan Keogh. En tant qu’employeur, vous cotisez.
Le plan de participation aux bénéfices ou Keogh est comme une pension, mais vous, en tant qu’employé, pouvez déterminer ce que vous aimeriez recevoir chaque année dans le cadre de vos plans de retraite. Sur la base de cet objectif, vous créez un calendrier des contributions.
En tant qu’employeur, vous pouvez utiliser un plan Keogh pour verser des cotisations aux comptes des employés. Si vous le faites, ce montant est déductible du revenu imposable de votre entreprise.
Limite de cotisation : La prestation annuelle maximale est une cotisation jusqu’à 225 000 $.
Traitement fiscal : Le montant que vous cotisez sur votre compte bénéficie d’un report d’impôt. Le montant que vous versez aux employés en tant que propriétaire d’entreprise est déduit du revenu imposable de l’entreprise.
6. Plan d’achat d’argent
Les régimes à cotisations déterminées sont également appelés régimes à prestations déterminées. Un régime à prestations déterminées est un excellent choix si vous avez commencé à épargner tardivement et que vous souhaitez verser une cotisation de rattrapage à un régime.
Vous configurez le plan avec un montant fixe pour la limite de cotisation annuelle. La contribution annuelle est une croissance avec report d’impôt.
En tant qu’employeur, vous pouvez offrir un régime à cotisations déterminées dans le cadre de la rémunération des employés admissibles, en déposant les fonds dans leurs comptes de retraite individuels. Il n’y a pas de limite de rémunération annuelle pour ces régimes à cotisations définies – vous en fixez le montant.
Plafond de cotisation : Le plafond est fixé par l’employeur.
Avantages fiscaux : les propriétaires de petites entreprises peuvent offrir un régime à cotisations déterminées en guise d’avantage. Si un employé quitte l’entreprise, l’argent peut être transféré dans d’autres régimes de retraite, reçu sous forme de somme forfaitaire ou utilisé pour acheter une rente.
7. Plan d’intéressement à l’épargne pour les employés
Ceci est également appelé par ses initiales, SIMPLE. Le Régime SIMPLE peut être établi par une personne ou pour des employés, comme un régime de retraite en milieu de travail pour une petite entreprise de moins de 100 employés.
Quoi qu’il en soit, le régime de retraite SIMPLE présente un avantage fiscal pour les propriétaires d’entreprise. Chaque employé qui gagne 5 000 $ ou plus peut avoir un compte de retraite individuel financé par l’employeur.
Limite de cotisation : Jusqu’à 3 % du revenu annuel est la cotisation maximale de l’employeur.
Avantages fiscaux : les propriétaires de petites entreprises qui offrent cela aux employés bénéficient d’une déduction fiscale basée sur le montant que le propriétaire cotise. Et c’est un bel avantage à offrir dans le cadre de la rémunération des employés.
8. Compte d’épargne santé
Il est important de réaliser cette exigence pour démarrer un HSA – votre régime d’assurance maladie doit avoir une franchise de 1 350 $ ou plus (2 700 $ pour les régimes familiaux).
Si vous avez maximisé vos contributions annuelles aux iras traditionnels et roth, aux iras sep ou 401 ks, un HSA présente des avantages fiscaux. Vous cotisez en dollars avant impôt, qui sont soustraits de votre revenu brut.
Limite de cotisation : 3 650 $ pour une personne seule, 7 300 $ pour les familles (chiffres pour 2022).
Avantages fiscaux : Vous pouvez retirer l’argent HSA en franchise d’impôt tant que l’argent est utilisé pour des dépenses médicales (santé, vision et/ou dentaire). Après 65 ans, vous pouvez utiliser l’argent à n’importe quelle fin, mais il sera alors imposé comme une partie au taux de votre revenu ordinaire.
Comment ouvrir un régime de retraite pour travailleur indépendant
Votre première étape consiste à choisir le plan qui vous convient. Vous devez tenir compte de facteurs tels que le montant que vous pouvez vous permettre de cotiser, compte tenu de votre situation financière personnelle et de vos objectifs. Si vous souhaitez contribuer un montant plus important que l’IRA de 6 000 $, vous avez besoin d’un plan dans lequel vous pouvez effectuer des contributions de rattrapage supplémentaires.
L’une des meilleures sources pour en savoir plus avant de prendre cette décision est la IRS.
Gestion de vos fonds de retraite
Certains plans sont simples à démarrer, mais pour tirer le meilleur parti de vos fonds, vous devriez consulter un conseiller financier.
Avec un 401k, vous pouvez commencer à faire des retraits à 59 ans 1/2. Avec les SEP IRA, Roth et les IRA traditionnels, vous devez effectuer les distributions minimales requises à 70 ans et demi ou 72 ans (selon votre date de naissance).
Vous avez besoin d’un plan pour savoir comment vous utiliserez cet argent après les retraits.
Quel est le meilleur plan de retraite pour les indépendants ?
Un ira traditionnel ou roth est un moyen facile de commencer. La première année, vous pouvez faire une contribution de rattrapage supplémentaire de 1 000 $ en plus du maximum annuel de 6 000 $. Les cotisations seront déduites de votre revenu brut, ce qui réduira les impôts que vous payez sur vos revenus nets provenant d’un travail indépendant.
Avec le SEP IRA ou l’indépendant 401 k, la cotisation annuelle de l’indépendant peut être plus élevée.
Le HSA a beaucoup de sens. Certains des plans de soins de santé les plus abordables sont abordables car ils comportent des franchises élevées.
Combien un indépendant peut-il mettre de côté pour sa retraite ?
Il n’y a pas de limites. Le montant que vous pouvez épargner dépend du type de produit de régime de retraite que vous pouvez vous permettre et de choisir.
Les indépendants cotisent-ils à la sécurité sociale ?
Oui. La sécurité sociale est payée dans le cadre de l’impôt sur le travail indépendant. L’impôt sur le travail indépendant est de 15,3 %, dont 12,4 % pour la sécurité sociale et 2,9 % pour l’assurance-maladie.
Un IRA est-il meilleur qu’un 401k ?
Les deux sont financés avec des dollars avant impôts et imposés au moment du retrait. La limite de contribution pour un IRA est de 6 000 $. Un 401 000 peut être « doublement financé » par vous en tant qu’employeur et employé, jusqu’à 55 000 $ au total par an. Si vous pouvez vous le permettre, vous pouvez économiser plus rapidement avec un 401k. De plus, vous pouvez avoir les deux types en même temps.
Vous pouvez avoir plus d’un IRA, mais votre contribution annuelle totale à tous vos comptes IRA est limitée à 6 000 $.
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